Jak rozliczać działalność w social mediach, na Instagramie i w sklepie internetowym
Sprzedaż online rośnie z każdym rokiem. Instagram, TikTok Shop, Messenger, sklepy internetowe, live shopping czy sprzedaż przez komentarze – to dziś codzienność tysięcy małych firm, marek handmade, sklepów z odzieżą, twórców i influencerów.
I bardzo często pojawia się jedno pytanie:
Czy sprzedając online muszę mieć kasę fiskalną? A jeśli tak – kiedy?
W internecie krąży wiele sprzecznych informacji, dlatego w PROSPERO przygotowaliśmy praktyczny poradnik oparty o aktualne przepisy i najczęstsze przypadki naszych klientów.
1. Czy sprzedaż online zwalnia z obowiązku posiadania kasy fiskalnej?
Zdecydowanie nie!
To jeden z najczęściej powtarzanych mitów wśród osób sprzedających w social mediach.
Zgodnie z przepisami, jeżeli sprzedajesz na rzecz osób fizycznych lub rolników ryczałtowych, co do zasady masz obowiązek ewidencjonowania sprzedaży na kasie fiskalnej.
Nie ma znaczenia:
- czy sprzedaż odbywa się w sklepie stacjonarnym,
- przez Instagram,
- przez TikToka,
- na Messengerze,
- w sklepie internetowym,
- przez platformy marketplace.
Forma sprzedaży nie zwalnia z obowiązku posiadania kasy.
2. Sprzedaż przez Instagram lub TikToka – kiedy kasa jest obowiązkowa?
Jeżeli Twoimi klientami są osoby prywatne, a nie firmy, to najczęściej musisz mieć kasę fiskalną nawet wtedy, gdy:
- cała sprzedaż odbywa się przez DM,
- pieniądze wpływają na konto,
- nie masz sklepu internetowego,
- nie wydajesz paragonów papierowych,
- prowadzisz sprzedaż okazjonalnie.
To oznacza, że nawet marka odzieżowa działająca tylko przez social media w praktyce powinna mieć kasę fiskalną, chyba że korzysta z konkretnego rodzaju zwolnień (opis poniżej).
3. Kiedy sprzedając online możesz być zwolniony z kasy fiskalnej?
Zwolnienie z kasy fiskalnej dotyczy tylko wybranych przypadków. Najczęstsze:
✔ Zwolnienie ze względu na formę zapłaty (tzw. przesłanka „przelewowa”)
Możesz nie mieć kasy fiskalnej, jeśli łącznie spełniasz warunki:
- cała płatność wpływa na konto bankowe lub przez system płatności,
- w tytule przelewu można zidentyfikować zamówienie i klienta,
- prowadzisz szczegółową ewidencję transakcji.
Uwaga: sprzedaż przez DM, BLIK na telefon lub szybkie bramki płatności nie zawsze spełnia te warunki!
✔ Całkowite dokumentowanie sprzedaży fakturami imiennymi
Jeżeli KAŻDA osoba fizyczna dostaje fakturę imienną – kasa nie jest wymagana.
✔ Zwolnienia branżowe
Obejmują tylko ściśle określone usługi – dotyczy to głównie branż edukacyjnych, medycznych i kreatywnych.
Sprzedaż towarów online zwykle się w nich nie mieści.
4. Jak to wygląda w praktyce? Przykłady z działalności social media
Przykład 1: Marka odzieżowa na Instagramie
Sprzedaż przez wiadomości prywatne + BLIK na telefon
➡ w większości przypadków obowiązek posiadania kasy fiskalnej.
Przykład 2: Rękodzieło sprzedawane przez TikTok Shop
Płatność przez system platformy + pełna identyfikacja nabywcy
➡ czasem można skorzystać ze zwolnienia, ale trzeba prowadzić dokładną ewidencję.
Przykład 3: Influencer sprzedający e-booki
Sprzedaż produktów cyfrowych
➡ kasa fiskalna również może być wymagana, jeśli nabywcą jest osoba fizyczna.
5. A co z influencerami i twórcami internetowymi?
Jak rozliczać działalność w social mediach?**
Influencerzy i twórcy, którzy regularnie:
- wystawiają faktury,
- współpracują z markami,
- sprzedają produkty cyfrowe,
- prowadzą sprzedaż w modelu live shopping,
najczęściej muszą mieć działalność gospodarczą i określić sposób opodatkowania:
✔ Ryczałt (8,5% lub 12%) – najczęściej wybierany
Idealny dla twórców z niskimi kosztami własnymi.
✔ Skala podatkowa – gdy masz wysokie koszty
Sprzęt, oprogramowanie, studio, reklamy – wszystko może być kosztem.
✔ Podatek liniowy (19%) – przy wyższych dochodach
Sprawdzi się, kiedy przychody szybko rosną.
6. Podsumowanie – co musi wiedzieć przedsiębiorca działający online?
Kasa fiskalna przy sprzedaży online jest często obowiązkowa.
Sprzedaż przez Instagram lub TikToka nie jest zwolnieniem.
Zwolnienia istnieją, ale są ograniczone i nie dla każdego.
Trzeba umieć je udokumentować.
Twórcy internetowi muszą pilnować rozliczeń tak samo jak klasyczni przedsiębiorcy.
Najważniejsze: przepisy zmieniają się dynamicznie.
7. Jak PROSPERO pomaga firmom i twórcom internetowym?
W PROSPERO od lat:
- prowadzimy księgowość dla marek e-commerce,
- obsługujemy twórców internetowych i freelancerów,
- konfigurujemy kasy online i pomagamy dobrać właściwe rozwiązania,
- prowadzimy rozliczenia działalności w social mediach,
- dbamy o to, żeby sprzedaż była zgodna z VAT i PIT.
Jeśli sprzedajesz online lub działasz jako twórca – pomożemy Ci wybrać najbezpieczniejszą i najkorzystniejszą formę rozliczeń.
📞 Skontaktuj się z nami: biuroprospero.pl
📧 Umów konsultację i zadbaj o księgowość zanim zrobi to urząd.